老师，8月收到一张成本票当月已经认证了进项，但是在9月份才支付，怎么做分录呢？不含税金额29126.21，税额873.79，含税金额30000元

不提升不罢休 追问

2019-10-07 11:20

可是这个成本不应该是在九月份才计入主营业务成本吗？

maize老师 解答

2019-10-07 11:33

你这个买的是啥，可以说下么，是服务么，你这个对应收入是几时发生的，

不提升不罢休 追问

2019-10-07 11:47

我们是房产经纪代理公司，这个成本是中介服务费，6月确认收入

maize老师 解答

2019-10-07 11:56

你之前6月没有结转成本么？

不提升不罢休 追问

2019-10-07 12:05

没有哦

不提升不罢休 追问

2019-10-07 12:05

因为成本票是8月才开票

maize老师 解答

2019-10-07 12:10

这个原则是权责发生制做账，你可以后续取得发票，你之前没有做现在补做进去吧，备注是6月成本