我们是小规模纳税人按季度申报增值税，上报的过程中应纳税合计跟本期预缴税额有0.04的差额，这个怎么办啊，营业收入每个月单独乘以税率得出来的数相加，跟营业收入三个月加起来乘以税率得出来的数据有差额

结实的过客 追问

2019-10-07 10:36

纳税申报表用改么，应纳税合计  跟本期预缴纳税  用修改一致了么

徐阿富老师 解答

2019-10-07 10:39

你好，申报表金额不用改

结实的过客 追问

2019-10-07 10:42

那我本期预缴的比应纳税的金额多就记在营业外支出吧

徐阿富老师 解答

2019-10-07 10:44

你好，尾数可以计入营业外支出，也可以先留账面，以后可以抵

结实的过客 追问

2019-10-07 10:45

好好谢谢老师

徐阿富老师 解答

2019-10-07 10:46

不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢