老师，您好。年中建账，录入数据，试算平衡后期初余额和累计发生的借贷方差额都是累计折旧的数字，这是什么原因？

侯 萍 追问

2019-10-06 22:39

我就按照明细表录的，刚好差23700.06

陈诗晗老师 解答

2019-10-06 23:17

你固定资产的余额和累计折旧的余额现在是什么情况

侯 萍 追问

2019-10-07 09:46

就是这个样子，我按照明细账录的

陈诗晗老师 解答

2019-10-07 10:40

你这样我看不出你的问题所在。
我这样给你讲吧。
你这里是首先你的固定资产是按你原值录入，累计折旧是在贷方录入累计的贷方发生余额。