老师，里面这个增值税包含商业附加税，所以商业附加税，是指营业税吗

敏 追问

2019-10-06 16:20

那里面所提到的增值税怎么计提呢，

庄老师 解答

2019-10-06 16:21

你好，没有看到你的题目

敏 追问

2019-10-06 16:25

计提营业及附加，银行流水账的增值税是238.04，申报表增值税怎么计提呢

庄老师 解答

2019-10-06 16:35

你好，增值税在申报表是销售自动计算销项，进项税额填写进入，系统自动计算应交增值税

敏 追问

2019-10-06 16:39

这个月没有进项和销项

庄老师 解答

2019-10-06 16:43

你好，有其他业务需要缴交增值税

敏 追问

2019-10-06 16:45

比如呢

敏 追问

2019-10-06 16:46

那分录这样写是对的吗

敏 追问

2019-10-06 17:07

那分录这样写是对的吗

庄老师 解答

2019-10-06 17:18

你好，现在已经没有营业税了，

敏 追问

2019-10-06 17:22

那这个分录怎么写呢

庄老师 解答

2019-10-06 17:24

你好， 这个212.55营业税是指什么的，

敏 追问

2019-10-06 17:29

它这里写着是（商业17%,16%）

庄老师 解答

2019-10-06 17:34

你好，它这里写着是（商业17%,16%）这是增值税，不是营业税，

敏 追问

2019-10-06 17:39

那分录是写呢

敏 追问

2019-10-06 17:42

增值税
借：应交税费-应交增值税-已交税金238.04
贷：银行存款 238.04
附加税
借：税金及附加 25.51
贷：应交税费-应交城建税 14.88、教育费附加 6.38、地方教育费附加 4.25
借：应交税费-应交城建税 14.88、教育费附加 6.38地方教育费附加 4.25
贷：银行存款 25.51

庄老师 解答

2019-10-06 20:57

你好，是的，是这样的，

敏 追问

2019-10-06 21:29

好的谢谢老师

庄老师 解答

2019-10-07 06:54

你好，应该的，祝你国庆节快乐