支付时无发票，后期按照实际消费开具发票，如何做会计分录

凤 追问

2019-10-06 13:16

当时收到职工伙食费挂的是其他应付款，支付用的是交来的伙食费，这时如何冲

邹老师 解答

2019-10-06 13:24

你好，支付的时候
借；其他应付款，贷； 银行存款等科目

凤 追问

2019-10-06 13:46

支付时也是用的职工交来的伙食费

凤 追问

2019-10-06 13:46

没有发票可以做其他应付款吗

邹老师 解答

2019-10-06 13:49

你好，这个只是代收代付，收到计入其他应付款贷方，支付计入其他应付款借方（代收代付发票是不会开给你单位的）

凤 追问

2019-10-06 13:55

购买的食材款从单位账上出去的钱，后期按照实际消费发票还是开给我单位了

邹老师 解答

2019-10-06 13:57

你好，购买的食材款从单位账上出去的钱，当时收到职工伙食费挂的是其他应付款
你这个前后描述有些矛盾，到底是代收代付餐费，还是餐费就是你单位自己负担了

凤 追问

2019-10-06 14:02

收到单位职工的钱交到单位账户，购买食材时用交到账上的伙食费支付给供应商，供应商按照实际消费开具相关食材发票

邹老师 解答

2019-10-06 14:03

你好，你单位支付给食材供应商的款项是超过了向职工收取的款项，还是刚好就等于向职工收取的款项？

凤 追问

2019-10-06 14:04

超了，超出部分从其他资金补助

邹老师 解答

2019-10-06 14:05

你好
收到，借；银行存款，贷；其他应付款
支付，并取得发票
借；管理费用等科目（单位负担部分），其他应付款（个人负担部分），贷；银行存款

凤 追问

2019-10-06 14:10

支付是当月支出，发票是次月取得，不能合在一起做一笔分录

邹老师 解答

2019-10-06 14:11

你好
收到，借；银行存款，贷；其他应付款
支付，借；其他应付款，预付账款，贷；银行存款
取得发票，借；管理费用等科目，贷；预付账款

凤 追问

2019-10-06 14:20

好的，谢谢

邹老师 解答

2019-10-06 14:20

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢