徐老师：节日快乐！请教一问题：新接手了一家企业，开始老板说就按这些原始凭证做，我向他要银行流水，他说没有，全部现金，等我把17年的原始凭证补录完了，现在老板又把17年流水拿出来了，发现17年1月1日之前银行账上余额有金额，但我建账时没有期初数，请问这笔余额怎么反应到账上去？

莲姐 追问

2019-10-06 10:20

已经把17年的凭证录完了，期初设置是0

郭老师 解答

2019-10-06 10:22

借银存贷利润分配
做这个

莲姐 追问

2019-10-06 10:32

好的，谢谢！

郭老师 解答

2019-10-06 10:34

不用客气的，

莲姐 追问

2019-10-06 12:17

郭老师：在休息吗？就是刚才这业务又来了个缴纳税费，期初数设置是0的，现在17年1月的银行账上显示了有缴纳税款，这分录怎么做中呀？

郭老师 解答

2019-10-06 13:08

也是17年之前的税款吗？

莲姐 追问

2019-10-06 16:06

16年的吧，是在17年1月份流水账上有二笔缴纳税款的钱，一笔是增值税另一笔是附加税

郭老师 解答

2019-10-06 16:10

你是一般纳税人吗
是的话借利润分配贷应交税费-未交增值税/城建税
补一个

莲姐 追问

2019-10-06 16:11

哦，好的，谢谢老师！利润分配的二级科目是未分配利润吧？

郭老师 解答

2019-10-06 16:12

对的，未分配利润
不用客气的，