请问购买一台空调需进项税额转出

安静的大雁 追问

2019-10-04 13:51

是办公室   借管理费用应交税费-进项 贷银行存款

bamboo老师 解答

2019-10-04 13:51

办公室购进空调的进项可以抵扣 不需要转出

安静的大雁 追问

2019-10-04 13:52

因为对方把进项发票作废了

bamboo老师 解答

2019-10-04 13:53

收到发票已经入账写分录了 对吧

安静的大雁 追问

2019-10-04 13:54

请老师解答一下 十分感谢

安静的大雁 追问

2019-10-04 13:55

是的  也已经结转了

bamboo老师 解答

2019-10-04 13:55

那后期对方还给您开具蓝字发票么

安静的大雁 追问

2019-10-04 13:56

怎么做呢

安静的大雁 追问

2019-10-04 13:57

已经给我开了一份新的发票   新的发票10月已经勾选了

安静的大雁 追问

2019-10-04 13:59

我要怎么样操作呢

bamboo老师 解答

2019-10-04 13:59

那您做一份相同的红字分录
然后根据蓝字发票做一份正确分录
借：管理费用 借方红字
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 借方蓝字
贷：银行存款 借方红字 
借：管理费用
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：银行存款

安静的大雁 追问

2019-10-04 14:04

谢谢

bamboo老师 解答

2019-10-04 14:04

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快