老师 请问，小规模自开普票，代开专票。上季度自开普票有一张忘记作废，导致专普超过30万，要交税。那么本季度再作废多开的那一张专票，退回的税，能抵再代开专票要交的税吗？

奋斗的鲜花 追问

2019-10-04 11:27

我是在税务大厅代开专票，也可以抵扣吗？不是自开专票

郭老师 解答

2019-10-04 11:28

那你得问下大厅那边给你代开不
我这边自己能开的不给代开的

奋斗的鲜花 追问

2019-10-04 11:30

我公司自开普票  代开专票

这个季度作废上季度忘记作废的那张普票

然后这个季度再代开专票时，能不能不交税，用这个多交的税抵？

不好意思，刚没问清楚。

奋斗的鲜花 追问

2019-10-04 11:31

能代开，一直都是代开，就是9月份申请的自开普票。刚好忘记一张作废，超了30万。

我就是不知道，再代开的时候，能不能不再交税，抵这个季度多交的税。

郭老师 解答

2019-10-04 11:32

你这个不开普票的情况下
申报的时候退回
代开专票抵扣不了的

奋斗的鲜花 追问

2019-10-04 11:33

谢谢！

郭老师 解答

2019-10-04 11:35

不用客气的，