有14个人的工资，做了劳务成本入账，每个人都没有超过5000。1月-8月都还没有去开劳务发票，也没有申报个税。现在要怎么办？可以一次性去税局开劳务发票吗？或者补充申报个税？补充申报个税的话会不会涉及社保问题？

夏花秋叶 追问

2019-09-29 09:53

因为一直都是固定的14个人。补申报的话，会不会被当成固定人员然后要我们给这14个人缴纳社保，会有这个问题存在吗？

夏花秋叶 追问

2019-09-29 09:55

补开发票的话，是不是需要这14个人拿自己的身份证去税局代开劳务发票给我们？1-8月都还没有去开，会不会涉及什么相关税费或者滞纳金？

郭老师 解答

2019-09-29 09:55

时间长吗
如果超过半年的建议你做工资

夏花秋叶 追问

2019-09-29 09:58

超过半年了呀。今年1月开始一直都有做劳务成本入账，但是一直没有去开劳务发票。也没有申报。

郭老师 解答

2019-09-29 10:01

劳务费不能超过半年
还不能超过全部职工的50%

夏花秋叶 追问

2019-09-29 10:02

那我现在应该怎么办？

郭老师 解答

2019-09-29 10:03

这个职工是你临时的还是长期的

夏花秋叶 追问

2019-09-29 10:08

长期的 外协劳务人员

郭老师 解答

2019-09-29 10:12

那你合同半年一签
去补开发票

夏花秋叶 追问

2019-09-29 10:16

拿这14个人的身份证去税局开劳务发票吗？合同半年一签就可以半年去开一次吗？但是我每个月都做了劳务成本的账进去这个和半年一签的合同会有冲突吗？

郭老师 解答

2019-09-29 10:18

是的
可以
红冲之前的，以后可以按月开的

夏花秋叶 追问

2019-09-29 10:23

是不是先做一个半年一签的劳务合同。然后把1-6月的劳务成本用红字冲了。再重新做一个半年的劳务成本？再去税局开半年的劳务发票？

郭老师 解答

2019-09-29 10:25

你好，是的
重新做劳务成本？你之前怎么做的

夏花秋叶 追问

2019-09-29 10:27

之前是每个月做劳务成本入账。借：主营业务成本 贷：劳务成本。

郭老师 解答

2019-09-29 10:28

借劳务成本贷银存不是嘛
开了发票红冲就可以

夏花秋叶 追问

2019-09-29 10:31

开了发票把1-6月的凭证冲了是吧。然后根据发票做一个借：劳务成本 贷：现金。是这样吗。

郭老师 解答

2019-09-29 10:33

你好，是的
怎么做的怎么冲，主营业务成本也红冲

夏花秋叶 追问

2019-09-29 10:34

半年一签 去税局代开发票会涉及哪些相关税费？税点是怎样？

郭老师 解答

2019-09-29 10:36

增值税3
附加税7%/2
个税

夏花秋叶 追问

2019-09-29 10:37

个税。我每个月都没有超过5000 如果半年一签劳务合同怎么算个税呀。

郭老师 解答

2019-09-29 10:41

每个月劳务费超过八百就要交了