咱这个增值税专用发票可以抵税，用收入的销项税抵进项税时，这个收入比方说一个公司有很多经营范围，也就是有很多收入，不同经营业务的收入的销项税可以抵不同业务发生的的进项税吗？也就是此业务发生了费用，有增值税专用发票，但是此业务没有收入，别的在经营范围内的业务有收入，可以用这个收入的销项税去抵另一个业务的进项税吗？

0115 追问

2019-09-28 09:02

我们现在有智能回收箱加工所需原材料的进项税  现在智能回收箱没有收入    有建筑收入   也就是说可以用这个建筑收入抵这个进项税  对吧

佟老师 解答

2019-09-28 09:04

可以的，一个公司产生的进销项都可以互抵的

0115 追问

2019-09-28 09:06

老师，如果公司目前没有对外开票，这些收入都是未开票收入，这些未开票收入是否不能是太大的金额？

0115 追问

2019-09-28 09:07

用这些未开票收入抵进项税，这个未开票收入是不是不能是太大金额？

佟老师 解答

2019-09-28 09:08

是的，未开票收入最好不要太大的

0115 追问

2019-09-28 09:15

公司目前没有对外开票，全是未开票收入，收入还不多，但是有快过期的进项税，收入还不足抵扣进项税，想弄点收入把它给抵了，因为没有对外开票，所以这个收入肯定是未开票收入，这个收入控制在多少为好？

佟老师 解答

2019-09-28 09:17

这个要看您公司想交多少税？还有进项快过期可以先认证后做为留底就不会过期了

0115 追问

2019-09-28 09:21

是根据想交多少税来确定未开票收入？不用担心未开票收入太多，会不符合规定？

佟老师 解答

2019-09-28 09:22

按照原则说应该是你产生收入都要缴纳增值税。根据实际发生情况，但有的公司不想缴纳那么多

0115 追问

2019-09-28 09:52

老师，对外开发票这一块原则是一开公司就必须先买上开票机？也必须注册开票软件吗？

佟老师 解答

2019-09-28 09:55

一般是你需要开具发票前要把税控办理好购买发票，而且你们有经营收入应该去办理

0115 追问

2019-09-28 10:00

目前我们有开票软件，也有开票机，这个经营收入如果是对方（个人和企业）不要发票，我们就不用给开发票对吧。

佟老师 解答

2019-09-28 10:01

其实，他们要不要发票按照税法规定你都应该开具发票的，你要是无票收入太多，税务会高度重视的，建议你都开了发票

0115 追问

2019-09-28 10:16

作为留抵，下月有收入时，做帐时怎么用科目体现出上月留抵来？

佟老师 解答

2019-09-28 10:21

你这个月认证时就已经做账务处理了
借：应交税费-进项税额

0115 追问

2019-09-28 10:25

老师，这月做了这个分录  下月有收入时  牵涉上月有留抵，所以怎么在写分录？

佟老师 解答

2019-09-28 10:37

借：应交税费-销项税额
贷：应交税费-进项税额
应交税费-转出未交增值税

0115 追问

2019-09-28 10:51

老师，你好  你看是这样吗？如果下月没有收入，继续认证，继续留抵就可以，  对吧？有收入，销项很大，做你写的那个分录，然后在写认证其他发票的分录，然后在写一个分录，借  应交税费  转出未交增值税  贷 应交税费  未交增值税  对吗老师？销项还不够抵留抵的就写你写的那个分录，在写一个  借应交税费  转出未交  贷  应交税费 未交税金  ？

佟老师 解答

2019-09-28 11:00

对，所有的月末结转都是我这样处理的，也就是你本期有要缴纳增值税就是我这样处理的