你好老师，我是个人挂靠有资质的建筑公司承揽工程的，甲方拨付工程款后，我提供了增值税专用发票和普票，公司还要我缴纳企业所得税，这个需不需要缴纳，如果缴纳该怎么缴纳企业所得税

愤怒的银耳汤 追问

2019-09-27 23:14

公司已经收了企业所得税，例如:甲方拨付工程款28000元x0.125（增值税和管理费）=3500元，28000元x0.25（企业所得税）=7000元，28000元－7000元=21000元，请问老师他们这样收费正确吗，这个28000元我提供的是普票

王雁鸣老师 解答

2019-09-27 23:16

您好，对方这样计算企业所得税是不对的，增值税和管理费应该是对的。

愤怒的银耳汤 追问

2019-09-27 23:17

他们只给我21000元

愤怒的银耳汤 追问

2019-09-27 23:18

老师，应该怎样收取是合理的

王雁鸣老师 解答

2019-09-27 23:22

您好，应该按增值税负率+企业所得税负率+管理费用率，来收取是合理的。