老师，二月份支付税控盘维护费280.00元，然后四月份维护费退回，二月份的管理费用已经结转，那我四月份收到退回的维护费怎么写会计分录？冲减费用怎么写会计分录？是红字冲减吗？可以把系列的会计分录写给我看吗？我四月份的损益表的管理费用和利润表中的管理费用不一致

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 13:13

不对啊，现在利润表中的净利润跟结转损益凭证的本年利润金额不一样了

郭老师 解答

2019-09-27 13:15

怎么不一样了？管理费用借方合计相加，负数就是减去

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 13:23

就是这个样子的，我是不是没结转对啊，奇怪

郭老师 解答

2019-09-27 13:35

管理费用科目余额表截图

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 13:41

好的，这个就是

郭老师 解答

2019-09-27 13:44

怎么差的这么大
正常的本月应该是2391.6

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 13:45

那个是交通费用嘛  2391.6

郭老师 解答

2019-09-27 13:47

看这个累计
这个累计是不是就是一个月的合计

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 13:49

这个是交通费用的合计，管理费用合计在最上面

郭老师 解答

2019-09-27 13:53

看下累计合计和你利润表一致不

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 13:58

累计合计的管理费用和利润表的一致，本年利润当月合计和利润表的净利润也一致，就是损益表的本年利润和利润表的净利润不一致

郭老师 解答

2019-09-27 14:01

看下上个月的一致不

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 14:06

一致的，我对了一下，就只有4月份不一致，而且金额刚好是280

郭老师 解答

2019-09-27 14:10

你说的损益表不是利润表？

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 14:15

不是，是损益结转那个凭证

郭老师 解答

2019-09-27 14:17

是不是有借管理费用贷本年利润这么一个分录

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 14:19

没有，有借本年利润-280，贷管理费用 -280

郭老师 解答

2019-09-27 14:20

你发的第一个图片本年利润的，期初余额是啥