老师好，我公司于2015年9月成立了一家新的投资管理公司，并与当月建帐。用的是用友T3，一直没有经济业务，为了报税，虚报了法人工资3500，实际也没发生。第一笔20000进账是在2015-11月，之前我做账都是每个月初计提工资 借：管理费用/工资 贷：应付职工薪酬/工资 其他的按照实际发生的走，只是工资没实际发放过。9月，10月也能正常结转。可是9月的负债表资产就是0了。我想问：是不是应该当月把本年利润结转到未分配利润？还是应该在资产类做个其他应收款？要不这帐不能平。谢谢！

结转本年利润为亏损。分录是借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 还是借：本年利润（红字）贷：利润分配-未分配利润

答： 你好，就是第一个分录 你第二个分录都只有贷方金额，这样是不成立的

结转本年利润，如果本年亏损，分录这么做？借:-本年利润贷:-利润分配未分配利润还是这么做？借:利润分配未分配利润贷:本年利润

答： 你好 亏损的话 借:利润分配未分配利润 贷:本年利润

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

本年亏损结转利润借：本年利润-20000贷：利润分配未分配利润-20000本年盈利借：本年利润20000贷：利润分配-利润未分配20000这样做可以吗

答： 可以