老师，收到税控盘退回的维护费要怎么做会计分录？

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 10:26

借 银行存款 贷 管理费用吗？

紫藤老师 解答

2019-09-27 10:26

借 银行存款 贷 管理费用

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 10:35

但是我的利润表中的管理费用跟损益结转表的管理费用不一样，就差着280

紫藤老师 解答

2019-09-27 10:36

借 银行存款 贷 管理费用，就是把280 冲掉，你审核记账完了就平了

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 10:38

我是这么写的，但是现在就是结转损益表的管理费用比利润表的多280

紫藤老师 解答

2019-09-27 10:39

如果你的记账凭证都是对的，利润表中的管理费用跟损益结转表的管理费用是一样的，建议你检查账务

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 10:59

那我刚刚那个是收回管理费用的分录，我冲减管理费用的科目要怎么做？

紫藤老师 解答

2019-09-27 11:00

借 银行存款 贷 管理费用
你还要把管理费用转入本年利润

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 11:05

老师，你能把分录写给我一下吗？

紫藤老师 解答

2019-09-27 11:05

借 管理费用  贷 本年利润

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 11:21

老师，还是不对，我已经修改了，费用是二月份支出，四月份收到退回的，也是这样子吗？就是管理费用金额对不上

紫藤老师 解答

2019-09-27 11:22

如果你结转了，管理费用最后是0

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 11:27

是0的，但是管理费用依旧不一样

紫藤老师 解答

2019-09-27 11:29

19197.35是一样的啊。，管理费用最后是0

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 11:30

损益表上的管理费用比这个余额表上的少了280

紫藤老师 解答

2019-09-27 11:30

那你可以查询一下管理费用的明细账，检查

咕噜咕哎咕 追问

2019-09-27 11:47

老师，你看当月累计金额是19197.35，但是我去下面加明细就是结转损益那几行，加的金额就是18917.35，这个能看出来什么原因吗？

紫藤老师 解答

2019-09-27 14:10

你检查管理费用明细账吧

紫藤老师 解答

2019-09-27 14:10

正常情况，是对的。