老师好，请问我们公司网上银行转账一笔采购款到其他公司，应该怎么写会计分录？

难过的项链 追问

2019-09-25 14:16

明细科目要写什么什么公司吗

辜老师 解答

2019-09-25 14:18

是的，预付账款按公司核算

难过的项链 追问

2019-09-25 14:19

公司名太长可以缩略写吗

辜老师 解答

2019-09-25 14:20

你软件做账吗，会要求添加供应商的

难过的项链 追问

2019-09-25 14:21

不是的 我是自己手写记账凭证

辜老师 解答

2019-09-25 14:21

只要你区分的了，可以简化

难过的项链 追问

2019-09-25 14:38

老师，对方公司转来一笔往来款和一笔工程款应该分别写什么会计分录？

辜老师 解答

2019-09-25 14:39

工程款是你们的收入吗

难过的项链 追问

2019-09-25 14:40

是的 收款人是我们公司

难过的项链 追问

2019-09-25 14:40

是的 收款人是我们公司

辜老师 解答

2019-09-25 14:41

往来款计入其他应付款
工程款计入预收账款

难过的项链 追问

2019-09-25 14:44

其他应付款和预收账款都计入各自的借方？然后贷银行存款？

辜老师 解答

2019-09-25 14:47

你是收到钱，应该是借：银行存款  贷：其他应付款、预收账款

难过的项链 追问

2019-09-25 14:58

老师 还有这几比业务分别怎么写分录？

辜老师 解答

2019-09-25 15:07

货款，借：银行存款  150000，贷：应收账款   150000
利息收入，借：银行存款，借：财务费用—利息收入  -1.75
借：财务费用  128  贷：银行存款  128
税费要看缴纳的是什么税，借：应交税费  贷：银行存款
账户收费  借：财务费用  24 贷：银行存款  24

难过的项链 追问

2019-09-25 15:33

利息收入是两个借没有贷嘛？ 缴纳的税费明细科目需要写吗？还有我想把八月份所有发生的业务的记账凭证日期全都写上8月31日，然后9月份所有的业务费用的记账凭证写9月30日 但是银行存款日记账是按照每日登记 我这样写岂不是把八月所有发生的业务费用都计入在了同一天，也就是8月31日，这个帐应该怎么做呢？如果都写31号，好像就不是日记账了，就是月记账了，那我这个记账凭证日期应该怎么写？

辜老师 解答

2019-09-25 15:35

财务费用的发生额都在借方反映
税费明细科目需要写的
现金、银行存款的日期最好跟业务日期保持一致

难过的项链 追问

2019-09-25 15:46

那我记账记账凭证日期就写发生业务的日期是可以的吧？财务费用都发生在借方 我要写到记账凭证上的话借方是两比，贷方就是没有，那最后合计是不是合计两笔借方 贷方合计还需要写吗？

辜老师 解答

2019-09-25 15:50

这个凭证的合计数就是0了