老师，刚接手一个小规模纳税人公司，库存现金17万多，并且账本和实物不符，出纳说保险柜就没有现金。以前的会计是一个兼职会计，那我应该如何做呢

xqq009 追问

2019-09-25 13:55

老师，如果库存现金就是一个虚的数字，我该怎么调啊？这是他们留下来的。

bamboo老师 解答

2019-09-25 13:56

要先查账 看是怎么虚增的 然后做红冲

xqq009 追问

2019-09-25 13:57

提现的现金支票是改不了啊？

bamboo老师 解答

2019-09-25 13:58

那这个不是虚增的啊  除了体现有别的库存现金增加么

xqq009 追问

2019-09-25 13:59

老师  麻烦帮我看看啊

bamboo老师 解答

2019-09-25 14:01

他这几笔提现全部是现金支票提取的么 跟银行流水一致么？还有期初4万多 是否有

xqq009 追问

2019-09-25 14:02

银行存款余额对的上，就是库存现金出纳说没有，起初的数字也应该是虚的？

bamboo老师 解答

2019-09-25 14:03

那是否支付了 票据没有全部入帐减少库存现金 ？
有没有白条没有入账的

xqq009 追问

2019-09-25 14:05

那8月份以前的是兼职会计，她也不会告诉我，您的意思是钱付出去了，但是没有发票，那个会计可能就没有做到账里？

bamboo老师 解答

2019-09-25 14:08

对的  有这种可能 没有正式发票 会计没有入账 还有就是每个月出纳给了兼职会计多少现金凭证 总金额跟账上的一致么？
比如出纳给了1万的票据 但是会计只做了5千？最终有没有核对？

xqq009 追问

2019-09-25 14:10

没有核对过吧

xqq009 追问

2019-09-25 14:10

这是他们留下的问题，我现在该怎么处理呢？

bamboo老师 解答

2019-09-25 14:10

所以这个就不好说啊  这些情况都可能存在

xqq009 追问

2019-09-25 14:12

那我是继续不管它吗？

bamboo老师 解答

2019-09-25 14:12

最好尽力查对下 然后做账务处理

xqq009 追问

2019-09-25 14:13

应该就是您说的情况，没有发票入账，那我该怎么调啊

bamboo老师 解答

2019-09-25 14:15

如果可能的话 可以让老板再找发票报销入账 不能找的话 最好写说明 然后老板签字 转入营业外支出