我们公司是做餐饮的，有开票出去，请问销售收入的时候，应收账款，二级要设置销售方的公司明细吗？

小茗同学 追问

2019-09-25 12:38

那每个月明细都好多？怎么都设置吗

小茗同学 追问

2019-09-25 12:38

有没有简单的方法

bamboo老师 解答

2019-09-25 12:38

如果挂账了 都应该设置

小茗同学 追问

2019-09-25 12:38

有的都是零散的客户

bamboo老师 解答

2019-09-25 12:39

如果现金或者银行存款当时支付了 可以不挂账
借：库存现金等
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税——销项税额

小茗同学 追问

2019-09-25 12:46

还有我们有加工原材料，变成菜之类的

小茗同学 追问

2019-09-25 12:47

购买的时候计入原材料，然后在转生产成本

bamboo老师 解答

2019-09-25 12:48

嗯 然后生产成本结转到库存商品

小茗同学 追问

2019-09-25 12:50

就是，料工费，

bamboo老师 解答

2019-09-25 12:51

对的 料工费转入库存商品

小茗同学 追问

2019-09-25 13:00

请问有没有分录模板，还是有点懵

bamboo老师 解答

2019-09-25 13:02

购入材料
借：原材料
应交税费——应交增值税——进项税额
贷：应付账款等
领用
借：生产成本——直接材料
贷：原材料
发生人工
借：生产成本——直接人工
贷：应付职工薪酬
发生水电费等
借：制造费用
贷：应付账款等
月末结转
借：生产成本——制造费用
贷：制造费用
完工产品入库
借：库存商品
贷：生产成本——直接材料
生产成本——直接人工
生产成本——制造费用
这样您可以理解么

小茗同学 追问

2019-09-25 13:04

理解，那我电商折旧可以放在制造费用里吗

bamboo老师 解答

2019-09-25 13:05

电商折旧可以放在制造费用里

小茗同学 追问

2019-09-25 13:06

电器，就是微波炉烤箱，之类的

bamboo老师 解答

2019-09-25 13:06

这类折旧都可以计入制造费用-折旧费