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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2019-09-25 10:44

你好，什么原因补的税，

亚玲 追问

2019-09-25 10:44

开的专票

郭老师 解答

2019-09-25 10:47

怎么会有滞纳金
应该是你们申报有错误后期补

亚玲 追问

2019-09-25 10:48

对，当时按普票申报的，后来更正的，老师，这个分录怎么做，计提和缴纳的

郭老师 解答

2019-09-25 10:52

小规模的是吗
借应交税费-应交增值税/城建税贷银存
借税金及附加贷应交税费-城建税
借营业外支出-滞纳金贷银存

亚玲 追问

2019-09-25 10:53

计提
 借 营业税金及附加  28.84
贷  应交税费             28.84
缴纳
借 应交税费 增值税   576.70
      应交税费                  28.84
   营业外支出               61.76
贷库存现金                667.30

亚玲 追问

2019-09-25 10:53

这样对么，老师，小规模纳税人

郭老师 解答

2019-09-25 10:58

你好，对的，

亚玲 追问

2019-09-25 10:59

谢谢老板

亚玲 追问

2019-09-25 10:59

谢谢老师

郭老师 解答

2019-09-25 11:14

不用客气的，

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您好！ 咖啡公司和一般公司的账务处理大致一样 购买咖啡豆 借 原材料      应交税费-进项税额   贷 银行存款/应付账款 生产咖啡 借 主营业务成本    贷 原材料 借  银行存款     贷 主营业务收入          应交税费-销项税额 人工费用 借 主营业务成本    贷 应付职工薪酬 宣传费 借 销售费用   贷 银行存款 其他管理费用 借 管理费用   贷 银行存款
2023-07-07 01:04:43
您好！分录如下： 借:主营业务成本 贷：银行存款或库存现金
2023-02-01 20:09:55
你好 这个是先 借：库存商品 贷：银行存款 然后使用的时候 借：主营业务成本 贷：库存商品
2022-08-18 07:50:40
同学你好 借，管理费用一服务费 贷，银行存款
2022-04-15 09:51:19
借研发支出贷周转材料低值易耗品。
2022-04-13 14:18:09
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