其它酒楼分店代付我司（酒楼分店）的采购员一笔2万的采购备用金去买食材，采购员拿回成本的单据回来核销，如何做账？摘要是怎么写？（收？付？转？）

sherry 追问

2019-09-24 19:19

那成本呢？

郭老师 解答

2019-09-24 19:19

你们领用了确认收入把原材料结转成本

sherry 追问

2019-09-24 19:37

一天的原材料很多的，不可能一个一个食材做结转的

郭老师 解答

2019-09-24 20:26

那你们怎么结转还是怎么结转，结转一样的
只不过支付方式和之前不一样

sherry 追问

2019-09-24 20:35

还没有结转，那正确的分录是？？

郭老师 解答

2019-09-24 20:36

借主营业务成本贷原材料/生产成本

sherry 追问

2019-09-24 21:11

那公司代付呢

郭老师 解答

2019-09-24 21:12

你好，代付的什么业务的

sherry 追问

2019-09-24 21:12

代付采购备用金

郭老师 解答

2019-09-24 21:13

借其他应收款贷现金

sherry 追问

2019-09-24 21:16

就是先是借其它应收款，贷现金，然后再转成本，借原材料，贷主营业务成本？？

郭老师 解答

2019-09-24 21:17

不是
别人代你们支付的分录我给你了
借原材料贷其他应付款
上面你找下

sherry 追问

2019-09-24 21:18

但是也要结转成本啊

郭老师 解答

2019-09-24 21:21

成本的也给你写过了

sherry 追问

2019-09-24 21:26

首先是借原材料，贷其它应付款，然后结转成本，借主营业务成本，贷原材料？

sherry 追问

2019-09-24 21:26

我司是做餐饮的，可以入原材料吗？食材分类很多

郭老师 解答

2019-09-24 21:28

你好，可以，你的食材可以记原材料，调料记辅料里面

sherry 追问

2019-09-24 21:33

有蔬菜，猪肉，鸡鹅鸭，酱料，米，的成本单据

郭老师 解答

2019-09-24 21:37

酱料可以记低值易耗品
其他的可以记原材料核算