老师，您好！ 请问，税局代开增值税专用发票扣款交纳的附加税，需要计提吗？还是直接银行回单做帐就可以了？谢谢老师。

呼呼镇族长 追问

2019-09-24 11:04

为什么季度末的那个月要计提呢？

呼呼镇族长 追问

2019-09-24 11:04

我是每个月都会去代开

郭老师 解答

2019-09-24 11:10

你是月报的吗？
季度交税季度末的那个月才知道你下月需要交多少
一块计提，不是发生多少计提多少

呼呼镇族长 追问

2019-09-24 11:14

我是小规模企业，是季度报

呼呼镇族长 追问

2019-09-24 11:15

老师的意思是说，九月份的时候一起计提第三季度的金额，是吗？就是统一计提

郭老师 解答

2019-09-24 11:15

那你季度末一块计提就可以

呼呼镇族长 追问

2019-09-24 11:19

谢谢老师o(^o^)o

郭老师 解答

2019-09-24 11:50

不用客气的，