我们有一个公司是18年8月份成立的，会计建账是从10月份开始建的账，银行的期初余额录的是10月初的数，现在发现我们和关联公司的往来和应收账款科目都与实际有差异，差异的原因是18年8月份和9月份的收入和往来当时没做账，现在我如果把18年8、9月的凭证补录的话就导致银行存款对不上，请问这种情况该如何处理么？

一地花影 追问

2019-09-23 16:16

您好，我们只有这一套账，既是内账也是外账

一地花影 追问

2019-09-23 16:17

我们18年8、9月份有一部分收入已经收到了款，但是当时公司没财务没做账，后来委托代理记账公司做的账，对方直接按10月份的期初余额录的期初数，后来公司给客户开了发票，代理会计直接挂在了应收账款里面，其实这笔款之前已经收到，还有8、9月份跟往来公司的借款，对方公司记了账，但是这边是从10月份开始的也没做

QQ老师 解答

2019-09-23 16:48

你好，那就是确认两次收入吗？

一地花影 追问

2019-09-23 18:34

没有确认两次收入，因为收款的时候还没开始做账，开发票的时候才确认了收入，挂了应收账款

QQ老师 解答

2019-09-23 18:56

建账的时候银行对应的是不是记录了未分配利润？

一地花影 追问

2019-09-24 10:33

没记录到未分配利润，记到了其他应付款-其他里面，老师我是不是把8、9月份的凭证补录下，再把当时计入银行存款和其他应付款-其他  这个冲一下就可以了

QQ老师 解答

2019-09-24 10:33

你好！是可以这样操作的

一地花影 追问

2019-09-24 10:48

好的，谢谢您

QQ老师 解答

2019-09-24 10:50

不客气 欢迎下次提问