老师，请问下上月预付账款开发票没有记账，这月可以补吗？

An 追问

2019-09-23 12:53

那分录怎么写呢？麻烦老师指教下

邹老师 解答

2019-09-23 12:53

你好
借；预付账款，贷；银行存款
借；原材料等科目，贷；预付账款

An 追问

2019-09-23 12:59

老师，那预收呢？

邹老师 解答

2019-09-23 13:01

你好，借；银行存款，贷；预收账款

An 追问

2019-09-23 13:07

同时开出销项发票，借：预付账款，贷：主营业务收入，在借：主营业务成本，贷库存商品对吗老师

An 追问

2019-09-23 13:08

借：预收账款，

邹老师 解答

2019-09-23 13:12

你好，同时开具发票那就需要这样做分录
借；银行存款，贷；预收账款
借；预收账款    ，贷；主营业务收入 ，  应交税费-应交增值税（销项税额）
借；主营业务成本  ， 贷；库存商品

An 追问

2019-09-23 13:18

摁摁，明白了，谢谢老师

邹老师 解答

2019-09-23 13:20

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢