你好 麻烦问下如果客户额外支付了开发票的税费，这个怎么处理

_孙小作- 追问

2019-09-23 11:51

啊？老师理解我说的意思吗？要开发票的，如果一项业务是300（含税价），但是双方约定300是不开票的价款，现在客户要求开票，睡税费由客户来支付，这个怎么处理

郭老师 解答

2019-09-23 11:54

额外支付的税款开到发票吗

_孙小作- 追问

2019-09-23 11:55

不开 只需要开300就可以

_孙小作- 追问

2019-09-23 11:57

就是这个钱怎么处理 会计怎么做账

郭老师 解答

2019-09-23 11:57

借银存贷营业外收入

_孙小作- 追问

2019-09-23 11:58

这个款项打进来的时候可以和300一起进账嘛，还是分开打，需要什么备注嘛

郭老师 解答

2019-09-23 11:59

都可以的
看对方怎么合适
最好现金给，这样你不做到外账

_孙小作- 追问

2019-09-23 12:03

如果直接打 就是借银存 贷应收 营业外收入 这样吗？不会让税局认为是虚开发票吗

郭老师 解答

2019-09-23 12:05

营业外收入没有开发票，
虚开发票是没有实际业务的开了发票

_孙小作- 追问

2019-09-23 12:06

分录这样处理是对的吗？营业外收入不开发票

郭老师 解答

2019-09-23 12:11

你好，是的，