皱老师在不在？昨天问题在讲一下

张玲 追问

2019-09-20 11:15

这笔红字分录做吗？做了就不平

张玲 追问

2019-09-20 11:17

2017年凭证写错了你让调整
改成以前年度损益调整科目

张玲 追问

2019-09-20 11:19

张玲 追问

2019-09-20 11:19

后面发的是2017年业务

张玲 追问

2019-09-20 11:21

最前面三张图片不要管了，删不了

邹老师 解答

2019-09-20 11:22

你好，只需要做一笔这个调整分录
借；应交税费——教育费附加，地方教育费附加，城建税692.09
贷；以前年度损益调整 692.09
你重复做了一笔分录

张玲 追问

2019-09-20 11:41

还是不平

邹老师 解答

2019-09-20 11:44

你好，根据你提供的第一个图片，再做调整分录之前，应交税费已经平了，说明不需要做调整分录的

张玲 追问

2019-09-20 11:50

你说的，2017年，计提时，应交税费～营业税金及附加科目错了，要改税金及附加？

张玲 追问

2019-09-20 11:51

张玲 追问

2019-09-20 11:52

改的绕迷糊了

邹老师 解答

2019-09-20 11:55

你好，根据你这个图片，在记11号凭证之前，应交税费期末余额是平的，说明不需要调整的

张玲 追问

2019-09-20 12:00

科目错了怎么办？

张玲 追问

2019-09-20 12:01

科目要改吗？

邹老师 解答

2019-09-20 12:01

你好，把记11号凭证删除，这个账务处理就正确了