对方转账到我公司对公账户，我公司减掉税金再退回去，怎么做分录

+86 追问

2019-09-20 09:39

老师，公司是做门业的，税负是2%，本月实际销售金额是90万，是不是用90*0.02=18000就是本月需要缴纳的增值税对吗？本月销项税900000*0.13=117000就是本月实际销项税额，那么本月需要勾选认证的发票的税额合计应该是117000-18000=99000，这样对吗

江老师 解答

2019-09-20 09:54

上述说法完全正确，就是这样的计算的。增值税税负率是2%

+86 追问

2019-09-20 10:34

老师，月底老板需要我做本月发生额和余额表，如果七月八月凭证没有录完，也没有结账，那本月我做的发生额和余额表会不会是三个月一起的呢？

江老师 解答

2019-09-20 10:35

直接可以三个月一起合并计算处理