老师，请问5月建了帐，现在是9月，发现有期初的应付账款漏掉了，要补录，该怎么做帐呢

FH 追问

2019-09-19 19:34

平的，建帐时帐很乱，是倒挤到实收资本平的帐

玲老师 解答

2019-09-19 19:37

那就把应收账款这笔分录 补记上

FH 追问

2019-09-19 19:39

但是，借:库存商品，贷：应付账款，库存就不对了啊

FH 追问

2019-09-19 19:41

这部分多虚增的库存该怎么做呢

玲老师 解答

2019-09-19 19:43

那你是原来多记了 那就要红冲了 因为你只补一个应收 账不平 是你原来倒挤的所 以不准确 你就把多的红冲了

玲老师 解答

2019-09-19 19:47

应收正常是对应这几个科目的  所以你找查一下这几个科目的金额    借 应收账款 贷主营业务收入 应交税费

玲老师 解答

2019-09-19 19:48

损益 科目结转了  无余额  那就剩下库存商品了