我这有个公司，刚成立，需要付一笔场地占用费，如果借方用应付账款，那应付账款科目余额就是负数了，这个应该怎么做

整齐的野狼 追问

2019-09-19 14:48

钱已经通过银行存款支付，但是没有发票，这笔分录该怎么做？

meizi老师 解答

2019-09-19 14:51

你好 后期也不会开给你们了吗？多少钱的占用费 金额大吗？ 考虑是否需要分摊费用

整齐的野狼 追问

2019-09-19 14:53

老板说是对方不开票，100万

meizi老师 解答

2019-09-19 14:55

那你这个后期汇算得调整 如果有利润的话缴纳不少企业所得税的。那你做 借长期待摊费用贷银行存款 分摊下 借主营业务成本或者管理费用贷长期待摊费用  看你们这个是什么类型 那这个场地来干嘛  好判断借方科目

整齐的野狼 追问

2019-09-19 15:03

是建筑劳务公司

meizi老师 解答

2019-09-19 15:04

你好 不管你是什么公司 这个都是得有发票才行的   你分摊下费用计入成本里面