账务处理？我的账务处理对吗？

张玲 追问

2019-09-19 13:46

跨年了，要吗？

张玲 追问

2019-09-19 13:46

红冲吗？

邹刚得老师 解答

2019-09-19 13:48

你好，可以这样做调整分录
借；以前年度损益调整——税金及附加，贷；应交税费——税金及附加

张玲 追问

2019-09-19 13:48

邹刚得老师 解答

2019-09-19 13:50

你好，针对这个图片还有什么疑问？

张玲 追问

2019-09-19 13:52

税务局退款了，地方教育费附加，地方教育费附加，分录？

邹刚得老师 解答

2019-09-19 13:53

你好，是退回今年缴纳的还是之前年度缴纳的？

张玲 追问

2019-09-19 13:53

前面给你发的是2017年税款业务

张玲 追问

2019-09-19 13:54

2019年国税局退税了，账务处理？

邹刚得老师 解答

2019-09-19 13:55

你好，退回之前年度缴纳的 教育费附加，地方教育费附加
借；银行存款，贷；应交税费——教育费附加，地方教育费附加
借；应交税费——教育费附加，地方教育费附加，贷；以前年度损益调整
借；以前年度损益调整，贷；利润分配——未分配利润

张玲 追问

2019-09-19 13:55

退回2017年交的

邹刚得老师 解答

2019-09-19 13:56

你好，退回之前年度缴纳的 教育费附加，地方教育费附加
借；银行存款，贷；应交税费——教育费附加，地方教育费附加
借；应交税费——教育费附加，地方教育费附加，贷；以前年度损益调整
借；以前年度损益调整，贷；利润分配——未分配利润

张玲 追问

2019-09-19 14:01

老师前面你说的借以前年度损益调整
贷，应交税费～税金及附加，我前面分录数字累计想加做一笔就可以？

邹刚得老师 解答

2019-09-19 14:02

你好，如果是之前计提税费错误了，就做这个调整分录
借；以前年度损益调整——税金及附加，贷；应交税费——税金及附加
如果是退回以前年度缴纳的教育费附加，地方教育费附加这样做分录
借；银行存款，贷；应交税费——教育费附加，地方教育费附加
借；应交税费——教育费附加，地方教育费附加，贷；以前年度损益调整
借；以前年度损益调整，贷；利润分配——未分配利润

张玲 追问

2019-09-19 14:02

不是一笔业务，是几笔业务，数学合计就行？

邹刚得老师 解答

2019-09-19 14:03

你好，凭证号是共用一个的，数字是合计的

张玲 追问

2019-09-19 14:05

嗯，老师太有才了，怎么提问找到你？有时候别的老师抢答了

邹刚得老师 解答

2019-09-19 14:05

你好，可以通过会计问小程序找到我进行定向提问

张玲 追问

2019-09-19 14:06

指名皱老师？

邹刚得老师 解答

2019-09-19 14:07

你好，通过小程序找到我，然后向我提问就可以了