5月份对方公司给我们开了张专票，但是他把作废了没告诉我们我们8月份认证并抵扣了现在税务局打电话过来我们应该怎么处理

从前慢 追问

2019-09-19 12:55

在的

bamboo老师 解答

2019-09-19 12:57

那您可以在9月份做进项税额转出 然后写说明 把发票原件跟复印件带到税务给税务证明是对方原因造成的 不是您单位的过错  对方应该收回发票联跟抵扣联才可以作废发票的

从前慢 追问

2019-09-19 13:03

现在已经过了报税期是不是要去税务局把这笔钱补交回来啊

bamboo老师 解答

2019-09-19 13:03

嗯 应该去税额大厅申请修改申报表 做进项税额转出

从前慢 追问

2019-09-19 13:55

那账务上要怎么处理呢，科目怎么写

bamboo老师 解答

2019-09-19 13:56

您收到发票的时候分录怎么写的？

从前慢 追问

2019-09-19 13:58

借:管理费用
    应交增值税进项税额
    贷:银行存款

bamboo老师 解答

2019-09-19 13:59

借：管理费用 借方红字
贷：其他应收款 贷方红字
应交税费——应交增值税——进项税额转出

从前慢 追问

2019-09-19 13:59

好的，谢谢啦

bamboo老师 解答

2019-09-19 14:00

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快