老师。我是小规模纳税人。这是银行的明细账单。怎么这么多的退税是什么？又怎么做账呢？

程阿梦。 追问

2019-09-19 11:49

有待报解预算收入-有待提出票据交换及转汇款。这2种都是附加税的退税吗？那会计分录怎么做？

meizi老师 解答

2019-09-19 11:50

你好 是的 可能是附加税的退税 这个要看你们具体税局退的什么 你不清楚最好是先跟税局确定了在做分录；如果是附加税你就做 借银行存款贷应交税费-应交城建税等   借税金及附加负数贷应交税费-应交城建税等负数

程阿梦。 追问

2019-09-19 11:56

为什么7月份会交2次增值税？是什么原因？

meizi老师 解答

2019-09-19 11:59

你好  你们是不是有代开发票或者你去看增值税申报表里面 缴纳的是多少   你有问题最好跟税局核对下缴纳情况

程阿梦。 追问

2019-09-19 12:05

是的。有代开发票。像这种代开专票的税费是当场就缴纳的增值税是吗？那就直接借：应交税费_应交增值税。贷银行存款。是这样吗？

meizi老师 解答

2019-09-19 12:06

嗯 是的 是会当场缴纳增值税的   嗯 是的   你得跟税局那边核实下是不是就是退的附加税 就对应入账就行了

程阿梦。 追问

2019-09-19 12:08

直接打税务局的电话问是吗？

meizi老师 解答

2019-09-19 12:11

最好是找自己专管员帮你查下是什么税费

程阿梦。 追问

2019-09-19 13:51

专管员是干嘛？一般都是谁是公司的专管员？

meizi老师 解答

2019-09-19 13:53

你好  这个看税局的划分 到时你去前台问你所属公司负责的专管员了解查询就行了

程阿梦。 追问

2019-09-19 13:56

那我现在这个退税问题问谁？

meizi老师 解答

2019-09-19 13:57

问下你所属的专管员帮你查下这个是不是附加税的退税！

程阿梦。 追问

2019-09-19 15:24

老师。我这家公司是小规模纳税人。然后一个季度没有超过30万。税费不是全免嘛？你说这个税是不是就是退回来得增值税？专票交了就是交了。普票的钱呢？

meizi老师 解答

2019-09-19 15:26

你好  普票如果是没有超过30万季报的话 不缴纳增值税 但是你申报的时候就不会体现出来要缴纳增值税的 你之前是缴纳类的吗？ 不一定 所以你得让税局帮你查询 具体是什么税费

程阿梦。 追问

2019-09-19 15:32

哦哦。那是不是代开了专票然后做账的时候就要计提税金及附加。我看去年的账。那个银行交易明细账上都没有。这个是可以用现金缴纳的吗？

meizi老师 解答

2019-09-19 15:40

你好  有可能是现金 有可能是个人垫付缴纳的 都有可能 只有走你们公户缴纳的才查的到银行明细的

程阿梦。 追问

2019-09-19 15:44

是什么原因会把附加税退回的？

meizi老师 解答

2019-09-19 15:53

现在有优惠政策 小规模企业可以免 到时会退你账户的。