郭老师
职称： 初级会计师
2019-09-19 10:09
同学，你好 增值税是13% 答
增值税和企业所得税收入口径本就不同，这差异是正常的，不用刻意调一致，也没税务风险。 增值税算的是销售额（30000÷1.01），企业所得税算的是转让净收益（销售额减净值），两者不是一个概念。你只要留存好销售合同、折旧凭证，申报时如实填就行。 答
企业销售苗木享受免税，开免税发票，不用体现增值税，不用入营业外收入 答
是的，规范的算法是这样算的 答
按发放的员工工资申报个税 答
老师你好，有两个问题，1、马上要报第四季度所得税了，里边有一项弥补以前年度亏损，以前年度是连续5年还是只要5年内有亏损未弥补的都可以减去？是减利润总额还是净利润？ 2、我的做账系统上未分配利润余额在借方3W ，这个可以视同亏损可以在第四季度报税时候减去吗？2个问题麻烦老师都解答一下。谢谢啦
答： 马上要报第四季度所得税了，里边有一项弥补以前年度亏损，以前年度是连续5年还是只要5年内有亏损未弥补的都可以减去 是的利润总额按你账上利润总额去填写，，这个减除是之前弥补亏损数，汇算清缴表上面，不是你账上的，2 不是看这个，是看汇算清缴，
第二季度所得税预缴可以弥补以前年度亏损吗？去年未分配利润是负12万，今年第二季度利润是13万，怎么操作
答： 你好，可以的 先弥补去年亏损12万，然后按1万预交
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
之前年度都是亏损，本季度盈利，填报时需要缴税，第8行弥补以前年度亏损显示为0，是说本季度不能弥补之前的亏损吗？还是利润应该填写弥补亏损后的？
答： 你好，是说明本季度不能弥补之前的亏损
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)
;)
知识产权认证证书
加载中...
~未来~ 追问
2019-09-19 10:12
郭老师 解答
2019-09-19 10:21
~未来~ 追问
2019-09-19 10:26
郭老师 解答
2019-09-19 10:28
~未来~ 追问
2019-09-19 10:31
郭老师 解答
2019-09-19 10:32
~未来~ 追问
2019-09-19 14:24
郭老师 解答
2019-09-19 14:26
~未来~ 追问
2019-09-19 15:14
郭老师 解答
2019-09-19 15:23
~未来~ 追问
2019-09-19 15:25
郭老师 解答
2019-09-19 15:26