老师：公司今年9月份建外账，银行账17年至今没发生几笔业务，8月底余额有500元，现在用快帐做账，根据现在开的发票做凭证，可银行账怎样才能相符呢？

飘雪 追问

2019-09-18 21:35

期初没设置，因为现在才有业

飘雪 追问

2019-09-18 21:36

公司新建账，原来没有建账

郭老师 解答

2019-09-18 21:39

期初是0吗
你知道这几笔具体的业务吗

飘雪 追问

2019-09-18 21:44

公司原来没做账，现在刚建，银行账有开户时老板实缴的资本，后又全部转走，再就是企业网银维护费，还有财付通转账

郭老师 解答

2019-09-18 21:47

那你用银行回单补做上就可以的

飘雪 追问

2019-09-18 21:56

举例：17年6月3日存入200000万，17年7月30日转走200000，18年3月1日财付通100元，18年6月1日商标注册奖转入1000元，18年12月扣企业网银维护费360元，麻烦老师将每笔业务的会计分录写一下

郭老师 解答

2019-09-18 22:00

借银存贷实收资本200000万
借其他应收款贷银存200000万
财付通100是什么钱
商标注册奖借银存贷营业外收入1000
网银维护费借管理费用-开办费贷银存360

飘雪 追问

2019-09-18 22:48

这都是跨年的账，不需要科目过渡，直接这样做

郭老师 解答

2019-09-18 23:02

去年没有做，没有汇算清缴直接这么做
用以前年度损益调整科目做的话你得去修改18年汇算清缴的

飘雪 追问

2019-09-19 15:27

但只有银行回单，没有当时手工开的进账单回单，因为时间长了，可能丢了，这是指17年存的200000元的回单

郭老师 解答

2019-09-19 15:33

那就是没有发票，汇算清缴调增

飘雪 追问

2019-09-19 15:36

这笔没过几天就转走了，银行账余额只有几百元，汇算清缴调增

郭老师 解答

2019-09-19 15:37

是的，你做了成本费用需要的

飘雪 追问

2019-09-19 16:02

老师：不懂，举例：2017年4月20号，注册资金20万元存入银行，2017年5月转走了，现在有银行回单，无当时办理业务的单

郭老师 解答

2019-09-19 16:06

借银存贷实收资本20
借其应收款贷银存20

飘雪 追问

2019-09-19 16:47

贷方是实收资本的话，银行账上的这笔钱能动吗？被转走

郭老师 解答

2019-09-19 16:51

但是时间不要间隔太短，
这属于抽抽逃资本。

飘雪 追问

2019-09-19 16:58

沒有进帐单回单，只有银行打印的回单可以

郭老师 解答

2019-09-19 17:05

银行回单做账可以