老师，应交税费是负的，直接没计提，怎么弄呢，补提的分录，还需要调到未分配利润吗

可口可乐 追问

2019-09-18 16:42

应交个人所得税

邹老师 解答

2019-09-18 16:43

你好，是工资薪金个人所得税吗？

可口可乐 追问

2019-09-18 16:44

是的

邹老师 解答

2019-09-18 16:44

你好，这样做计提分录
借；应付职工薪酬，贷；应交税费——个人所得税

可口可乐 追问

2019-09-18 16:47

老师，增值税怎么计提结转

邹老师 解答

2019-09-18 16:47

你好，增值税是小规模还是一般纳税人？

可口可乐 追问

2019-09-18 16:48

一般

邹老师 解答

2019-09-18 16:49

你好，根据销项税额与进项税额的差额
借；应交税费-应交增值税（销项税额）
贷；应交税费-应交增值税（进项税额）
应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税），  贷；应交税费-未交增值税