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送心意

bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-09-17 22:20

您好
年末的时候要把增值税下三级科目结平
借：应交税费——应交增值税——销项税额
应交税费——应交增值税——进项税额转出
贷：应交税费——应交增值税——进项税额
应交税费——应交增值税——转出未交增值税等

儒雅的眼神 追问

2019-09-17 22:38

分录每一笔能不能解释

bamboo老师 解答

2019-09-17 22:39

应交税费——应交增值税——销项税额
应交税费——应交增值税——进项税额转出
发生的时候在贷方结转的时候在借方
应交税费——应交增值税——进项税额
应交税费——应交增值税——转出未交增值税
发生的时候在借方 结转的时候在贷方

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你有留底是吧 报税留底就可以 一月份有销项可以抵扣
2020-02-17 08:32:25
你好，按照财会（2016）22号文件规定，就是这样的，余额不转，一直挂着
2019-01-09 17:57:06
你好，进项税额不需要结转的
2016-11-09 12:13:24
你好，具体问题是什么呢？
2024-12-03 18:00:53
您好 年末进行税额留底 可以不做结转 留底下年继续抵扣 把其他三级科目结平 借：应交税费——应交增值税——销项税额 应交是税费——应交增值税——进项税额转出 借：应交税费——应交增值税——进项税额 应交税费——应交增值税——减免税款等
2019-03-19 09:50:11
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