劳务派遣公司代发工资，先收到的工资，又发出去，但是次月开票，这怎么做分录？

单行线。 追问

2019-09-18 09:55

但是我不是当时收到就开的票，是过了一个月，这样做提前确认收入了

陈诗晗老师 解答

2019-09-18 10:12

分录处理都是一样的，只是销项税额是待转销。
你开票转成销项

单行线。 追问

2019-09-18 11:02

我是当月收到费用，当月发出去，次月开票。您的意思是我收到的时候就直接做收入，开票的时候再把税转出去对么？

陈诗晗老师 解答

2019-09-18 11:05

是的，就是这个意思。

单行线。 追问

2019-09-18 11:07

我6月做的其他应付，9月才开票，这个怎么改啊？是充了重新做一笔么？

陈诗晗老师 解答

2019-09-18 11:08

冲红，重新做一次正确的分录

单行线。 追问

2019-09-18 11:20

做在九月是么？

陈诗晗老师 解答

2019-09-18 11:30

是的。同学。在你开票当月处理。

单行线。 追问

2019-09-18 11:36

我红冲了，把收到那笔还有发出去那笔，重新按开票做的，就是银行存款余额出现贷方了

陈诗晗老师 解答

2019-09-18 11:38

你当时怎么做的你冲红然后是
借：营业收入
贷：银行存款
你支付了钱，本就是钱少了啊。

单行线。 追问

2019-09-18 11:50

收到款冲红，借银行存款：-10万
贷其他应付-10万。
付出去冲红，借其他应付-10万
贷银行存款-10万。因为最开始挂在其他应付了。
开票做收入，借银行存款10万
营业收入
应交税费
发出去，借劳务成本
应交税费
贷银行存款10万

陈诗晗老师 解答

2019-09-18 11:57

有什么问题吗，你这总的银行存款也没有发生总变化

单行线。 追问

2019-09-18 15:43

就是冲红后银行存款贷方余额了

陈诗晗老师 解答

2019-09-18 16:50

你上面的分录
你加你的银行存款，哪里有问题，冲减后余额为0