公司代交宿舍水电费，在次月工资扣要怎么分录

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-17 17:02

公司的水电费和宿舍的开在一张发票上，那在能分清的情况下，公司的水电要怎么分呢？

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-17 17:02

怎么分录

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-17 17:03

还有这个收员工的水电费是含税还是不含税

邹老师 解答

2019-09-17 17:08

你好，支付费用
借；管理费用等科目，其他应收款，贷；银行存款
在次月工资扣
借；应付职工薪酬，贷；其他应收款
是需要按含税收取的

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-17 17:10

支付水电费是上月实际用的，已经在上月计提了，是不是就不是管理费用，是其他应付款了？

邹老师 解答

2019-09-17 17:12

你好，你上个月所做的计提分录是？ 
正常情况是这样做分录的
支付费用
借；管理费用等科目，其他应收款，贷；银行存款
在次月工资扣
借；应付职工薪酬，贷；其他应收款

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-17 17:13

借管理费用，贷其他应付款

邹老师 解答

2019-09-17 17:15

你好，那就需要这样做调整分录
借；其他应收款，贷；管理费用
然后再做支付分录
借；其他应付款，贷；银行存款
在次月工资扣
借；应付职工薪酬，贷；其他应收款

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-17 17:16

是我做错计提的分录了吗？

邹老师 解答

2019-09-17 17:17

你好，是的，计提应当这样做分录才是的
借；管理费用，其他应收款，贷；其他应付款

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-17 17:18

员工承担的水电费也要计提吗

邹老师 解答

2019-09-17 17:23

你好，是的，需要针对总的金额计提
只是员工部分借方是通过其他应收款核算而已

哭泣的电灯胆 追问

2019-09-17 17:24

我们收到的水电费是专用发票，那如果收取员工含税的水电费要怎么分录？

邹老师 解答

2019-09-17 17:32

你好
在次月工资扣
借；应付职工薪酬，贷；其他应收款