公司租来的厂房，现在转租部分给别的公司，应该怎样开票，税率也是13%吗？会计分录怎么做？

戴上耳机 追问

2019-09-17 14:35

工业园开给我们公司的是13%的税率，我们是一般纳税人，也开9%的税率吗？

meizi老师 解答

2019-09-17 14:36

你好 不动产租赁是按9% 对方开错了税率了

戴上耳机 追问

2019-09-17 14:36

我们租过来的时候房租含税5万，租给别人的是1万，成本应该记多少啊？

meizi老师 解答

2019-09-17 14:37

你好 借其他业务成本-租赁费 贷银行存款  这个租来肯定是一起 你只是租出去一部分 你要按比例来做成本的

戴上耳机 追问

2019-09-17 14:39

那别人开给我们的如果按5的税率开的，那我们作为一般纳税人可以来5%的税率吗？还是一定要开9%？

meizi老师 解答

2019-09-17 14:41

你好 你是一般纳税人开出去要开9% 不能开5%

戴上耳机 追问

2019-09-17 14:43

那合同是签了一个，租期是一年，按月收租，需要开一次发票计提一次印花税吗？

meizi老师 解答

2019-09-17 14:45

你好 按年签订的就按年缴纳印花税的

戴上耳机 追问

2019-09-17 14:46

老师，整个流程的会计分录，能详细写下吗？

meizi老师 解答

2019-09-17 14:48

你好 支付租赁费 借管理费用-租赁费 其他业务成本-租赁费贷银行存款  然后收租：借银行存款或者应收账款贷其他业务收入 应交税费-应交增值税