甲方直接把农名工工资直接打到农民工专户，不经过我们公司帐户，我们怎么做账

Farewell 追问

2019-09-17 10:46

不懂，啥意思

小黎老师 解答

2019-09-17 10:47

您好，借 工程施工-人工费 贷 应付账款（找的劳务公司）应付职工薪酬（做工资表）  借 应付账款（找的劳务公司）应付职工薪酬（做工资表）贷 应收账款

Farewell 追问

2019-09-17 10:50

你最后一个分录，贷应收账款怎么来的，您前面做的没有应收账款啊

小黎老师 解答

2019-09-17 10:51

您好，你跟甲方确认进度款的时候 借应收账款 贷 工程结算或者主营业务收入 应交税费

Farewell 追问

2019-09-17 10:52

那这些在合同没签下来的时候也这么做账吗

小黎老师 解答

2019-09-17 10:54

您好，需要合同签下了哈

Farewell 追问

2019-09-17 10:55

没签下来就不能做账对吗，

Farewell 追问

2019-09-17 10:55

还有葱农民工专户走出去的钱，我需要在个税系统上申报吗

小黎老师 解答

2019-09-17 11:21

您好，没签下了如果发生了成本费用可以先计入工程施工 暂时开不了发票

Farewell 追问

2019-09-17 11:21

那专户走出的钱需要申报吗，都没从公司走账

小黎老师 解答

2019-09-17 11:23

您好，专户出的钱如果是你们走工资表要申报

Farewell 追问

2019-09-17 11:23

哪种情况不申报呢

小黎老师 解答

2019-09-17 11:27

您好，如果你们这部分劳务工找的是劳务公司来派遣的，不用申报

Farewell 追问

2019-09-17 11:27

我们就是劳务公司

小黎老师 解答

2019-09-17 11:28

你好，那你们就需要用你们的工人申报工资薪金

Farewell 追问

2019-09-17 11:32

那我可以合同签下来再申报不，之前两个月的我都没申报

小黎老师 解答

2019-09-17 11:36

你好，可以等合同签下来申报 但是也要考虑实际发生的成本列支问题

Farewell 追问

2019-09-17 11:37

哪些成本列支问题，

小黎老师 解答

2019-09-17 11:40

你好，项目上实际发生的成本费用 比如你这个人工已经发生了，当期没计提，后面计提会累计到个税会高