1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

老江老师

职称： ,中级会计师

2019-09-17 08:50

你好
39号公告：
五、自2019年4月1日起，《营业税改征增值税试点有关事项的规定》（财税〔2016〕36号印发）第一条第（四）项第1点、第二条第（一）项第1点停止执行，纳税人取得不动产或者不动产在建工程的进项税额不再分2年抵扣。此前按照上述规定尚未抵扣完毕的待抵扣进项税额，可自2019年4月税款所属期起从销项税额中抵扣。
也就是说，你随便哪个月，把他转到进项即可

AA会计学堂-希老师 追问

2019-09-17 09:08

怎么做账呢
我主表填写的是正确的
附表填错了

老江老师 解答

2019-09-17 09:08

什么意思，主表的数不是从附表来的吗

AA会计学堂-希老师 追问

2019-09-17 09:10

是的

AA会计学堂-希老师 追问

2019-09-17 09:11

那销项税额怎么抵扣

老江老师 解答

2019-09-17 09:12

主表是正确的？
账务处理
借 应交税费-应交增值税（进项税额）
 贷 应交税费－应交增值税（待抵扣进项税）

上传图片  
相关问题讨论
你好 39号公告： 五、自2019年4月1日起，《营业税改征增值税试点有关事项的规定》（财税〔2016〕36号印发）第一条第（四）项第1点、第二条第（一）项第1点停止执行，纳税人取得不动产或者不动产在建工程的进项税额不再分2年抵扣。此前按照上述规定尚未抵扣完毕的待抵扣进项税额，可自2019年4月税款所属期起从销项税额中抵扣。 也就是说，你随便哪个月，把他转到进项即可
2019-09-17 08:50:22
你好 一般纳税人增值税，动产租赁税率是13%，不动产税率是9% 
2022-04-01 21:17:28
你好，是的，2016年4月30日之前5%，2016年4月30日之后9%
2020-07-08 15:18:08
您好 房地产一般纳税人销售不动产税率是9%
2019-10-17 12:47:44
您好，一般纳税人出租不动产增值税率是11%。
2017-11-20 17:50:54
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...