代驾公司。给司机提供工服收取押金，公司购买工服算主营业务成本还是其他业务成本

迷路的豌豆 追问

2019-09-16 10:52

如果司机丢失工服，公司扣钱，计入主营业务收入吗

邹老师 解答

2019-09-16 10:56

你好，这个是通过其他应收款核算，而不是收入

迷路的豌豆 追问

2019-09-16 11:01

就是工服丢了，在公司购买，

迷路的豌豆 追问

2019-09-16 11:09

离职的时候。扣除的

邹老师 解答

2019-09-16 11:16

你好，工服丢了这样做分录
借；其他应收款，贷；主营业务成本
从工资扣除，借；应付职工薪酬，贷；其他应收款

迷路的豌豆 追问

2019-09-16 11:18

如果已结账的科目错了，怎么调整

邹老师 解答

2019-09-16 11:20

你好，之前错误的分录是？正确的分录应当是？

迷路的豌豆 追问

2019-09-16 11:34

主营业务收入做成了其他业务收入，

邹老师 解答

2019-09-16 11:35

你好，这样做调整分录
借；其他业务收入，贷；主营业务收入

迷路的豌豆 追问

2019-09-16 11:41

上个月已结账的，这个月调整完，会不会影响这个主营业务收入不准

邹老师 解答

2019-09-16 11:45

你好，会影响这个月的主营业务收入发生额，调整之后总的主营业务收入才可以做到账实一致的（你之前少计入 了主营业务收入，现在补计入这样才是正确的）

迷路的豌豆 追问

2019-09-16 13:57

上个月已经结转损益了，结转损益还用处理吗

邹老师 解答

2019-09-16 13:58

你好，之前结转的损益不需要调整
这个月做这个调整分录
借；其他业务收入，贷；主营业务收入
然后做相应的结转损益分录就是了

迷路的豌豆 追问

2019-09-16 14:04

把上个月存的分录都做了红字冲销，在这个月做了正确的分录，这样可以吗，然后再把结转损益做相反分录可以吗

邹老师 解答

2019-09-16 14:06

你好，也可以这样处理的

迷路的豌豆 追问

2019-09-16 15:25

主营业务收入和其他业务收入都在一个结转损益分录里。我这个月可以单独做其他业务收入的负数吗，还是整个分录都做负数啊

邹老师 解答

2019-09-16 15:29

你好，这样做结转损益分录就是了
借；本年利润，贷；其他业务收入
借；主营业务收入，贷；本年利润