老师，请问计提管理费用-固定资产折旧，进主营业务成本，应该是借:主营业务成本，贷:管理费用-固定资产折旧，对吧？为什么说财务软件里面，贷方的管理费用，要记在借方且为负数呢？

年年有鱼 追问

2019-09-16 10:16

不考虑软件取数的问题，正常记录的话，管理费用是只可以记在贷方吗老师？

玲老师 解答

2019-09-16 10:26

正常记提管理费用的折旧 这样写 借管理费用贷累计折旧  记入成本的折旧这样写 借主营业务成本 贷累计折旧 
你上面写的那个分录 是想从管理费用调整到成本里 不考虑软件 的情况下  那你就直接写在代方是可以的

年年有鱼 追问

2019-09-16 12:28

喔喔，那如果是想让软件通过我手工录入的固定资产折旧费用，调增利润表上的管理费用，应该怎么做分录呢老师？

玲老师 解答

2019-09-16 12:29

人为调节利润是违法的    不要这样操作

年年有鱼 追问

2019-09-16 12:32

不是啦老师，我们是财务软件故障了，这个月计提的折旧费用低于实际数，生产成本方面的折旧未自动计提，现在急着出报表，领导让我们先手动补录一下。○|￣|＿

玲老师 解答

2019-09-16 12:34

那就是手动做一个折旧的凭证  借 制造费用 贷累计折旧  后期你再软件 售后帮你看看软件 的问题

年年有鱼 追问

2019-09-16 13:02

喔喔，就是借:制造费用，贷:累计折旧，借贷双方都是正数，是这样吗老师？

玲老师 解答

2019-09-16 13:05

是的   借:制造费用，贷:累计折旧，借贷双方都是正数，