原本公司工资一个月30500.现在做账错误，5.6.7三个月，每个月多计提7000.4.5.6三个月多发放21000.问8月份可以直接少计提21000.工资少发放21000.可以不，补平。还是逐月调整凭证。

依＆沐#% 追问

2019-09-15 23:30

实际每个月上发的30500.申报的30500.账上做的37500，所以三个月多了21000.

苳苳老师 解答

2019-09-15 23:32

但是你4-6月不是多发放了21000么？

依＆沐#% 追问

2019-09-15 23:33

我个税系统上申报数是30500.做账是37500，财务报表上37500

苳苳老师 解答

2019-09-15 23:35

那你就做一笔调整分录就是
借：管理费用  -21000
        贷：应付职工薪酬    -21000

依＆沐#% 追问

2019-09-15 23:37

然后这个月正常做就可以 ？

苳苳老师 解答

2019-09-15 23:38

是的，这样月还是按照正常的做，