老师好，我是房产公司会计，去年11月我们老板要我走公帐转了140万借款手续费，当时认为这是投资借款所用就做在开发成本间接费科目，现在想来这是借私人的款，没正式票据。可不可以这样做，请老师指教？我是外帐新手很怕。公司在今年4月之前都是零申报，5月才收到预缴房款。

小敖 追问

2019-09-15 16:16

那我只能调其他应付款是么？还是其它补救方法？

陈诗晗老师 解答

2019-09-15 16:16

你这补救是没办法，可以考虑是之前账务处理错误，现在更正处理。

小敖 追问

2019-09-15 16:19

老师怎样更正好些？目前怎么样做有税务风险吗？

陈诗晗老师 解答

2019-09-15 16:20

你 直接是把之前计入开发成本 的金额调整出来就是了。
作为差错更正，不存在 税务风险。

小敖 追问

2019-09-15 16:21

好的谢谢

陈诗晗老师 解答

2019-09-15 16:28

不客气，祝你工作愉快。