18年支付一笔保险费127.05元，保险公司18年已开具电子发票，我司人事一直没有把该发票给到财务入账，18年财务一直挂账！现该如何平账？

瑞 追问

2019-09-12 11:13

借:应付账款-中国人寿，贷:银行存款

张艳老师 解答

2019-09-12 11:14

借：以前年度损益调整
       贷：应付账款--中国人寿
借：利润分配--未分配利润
       贷：以前年度损益调整

瑞 追问

2019-09-12 11:25

开具的发票被人事遗失了，除了上述方法，还有其他的方法吗。我想按多付款，少开票平账，该如何处理？

张艳老师 解答

2019-09-12 11:32

我想按多付款，少开票平账，该如何处理？---抱歉这个不会，发票丢失了，可以写情况说明，领导签字后，也会可以入账报销的。