外贸出口企业已经做了出口退税申报,发现增值税申报表有误,要怎样调整,直接在电子税务局更正申报吗,还是要到前台去处理?
22年注会协议班 朱陈诚
于2019-09-12 08:53 发布 5131次浏览
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靖曦老师
职称: 高级会计师,初级会计师,中级会计师
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您好,增值税还是按原先的申报方式申报,但是增值税申报表上有几个和出口有限的数据需要你计算填写。而且每个月申报免抵退之前必须先申报增值税(如果你是生产型出口企业的话,外贸出口企业的申报不受增值税申报的影响)。
2018-04-04 08:09:15

你好,先申报增值税,再报出口退税。
2021-12-01 15:18:47

出口退税,就填增值税纳税申报表,先填表一,填在三、免征增值税货物及劳务销售额明细,填在17栏,未开具发票的销售额,然后填表二,填第2栏认证的发票和税额,再填14栏,免税货物的税额,即可;
如果是外贸企业实行退税的,在正常的增值税纳税申报表上把收入填在免税收入内的免税销售一栏内,出口货物的进项税不填,在子表里填出口货物的进项税,等货物出口后一部分退税,一部分做进项税额转出。
2019-12-10 13:13:18

您好!是的,这样出口系统才有增值税的数据
2021-10-12 19:02:51

你好!每月先申报出口退税,再操作申报增值税。
2020-02-23 16:02:25
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