出口退税的进项税也可以留底吗？我公司之前采购的办公用品就有留底 这样的话是不是很难区分哪个是需要退税的留底？

昕小妞 追问

2019-09-12 09:13

老师 认证的时候 原材料经加工成品出口 这部分原材料的进项 是在退税那里认证勾选吗？

昕小妞 追问

2019-09-12 09:14

认证时区分的话 那么 做账的时候 需要区分 办公用品的进项和原材料的进项吗？

朴老师 解答

2019-09-12 09:14

嗯，是的，理解的很正确

昕小妞 追问

2019-09-12 09:24

老师 那我做账的时候 还
需要区分 办公用品的进项和原材料的进项吗？

朴老师 解答

2019-09-12 09:31

你分录里面不都是带着的嘛，不用再区分了

昕小妞 追问

2019-09-12 09:33

老师，购买办公用品和需要退税的原材料进项税 都计入 应交税费-应交增值税-进项税 的借方了  没有区分 都在一个科目里面

朴老师 解答

2019-09-12 09:39

你对应的原材料的进项到时候转出就可以了

昕小妞 追问

2019-09-12 09:44

老师，什么时候转出？

朴老师 解答

2019-09-12 09:45

你出口报关的时候转出就可以了

昕小妞 追问

2019-09-12 09:47

老师，在没出口报关之前 原材料的进项税就放在借方呆着就行了吗？

朴老师 解答

2019-09-12 09:49

嗯，你就先在那放着别抵扣，或者先不认证

昕小妞 追问

2019-09-12 09:51

老师 不认证的话 我申报增值税的时候 认证的进项税和我账上的进项税不一致了呀

朴老师 解答

2019-09-12 09:53

你不认证你帐上就做待认证抵扣进项税，又不在进项税里，是一致的呀

昕小妞 追问

2019-09-12 10:40

老师，我这批原材料9月初加工 9月20日就出口了。那么我8月23日进料 做了进项税分录 9月15日之前退税那里认证 不可以吗？

朴老师 解答

2019-09-12 10:44

可以的，这样做就行的

昕小妞 追问

2019-09-12 10:51

老师，我9月15日之前认证了原材料的 那么8月23日计入借方进项税 8月末需要转出吗？

朴老师 解答

2019-09-12 10:57

你认证的时候直接做进项然后再做转出分录就可以了

昕小妞 追问

2019-09-12 11:01

老师 我8月23日做了借方进项 9月15日之前认证的都是8月份的票呀，8月底不用转出吗？我就是不明白什么时候做您说的转出分录

昕小妞 追问

2019-09-12 11:02

我今天要结8月份的账 所以今天我要在认证平台勾线认证8月份的专票，我现在就是想知道8月买的原材料到底认不认证 ，什么时候做转出分录？

朴老师 解答

2019-09-12 11:06

你什么时候认证什么时候做分录，8月份的所属期就8月份做账认证