老师好！其他业务收入的增值税，月底我怎么结转增值税没有进项啊？

沉睡的琥珀 追问

2019-09-11 15:21

月底结转怎么做分录？

郭老师 解答

2019-09-11 15:27

借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税，借应交税费应交增值税转出，未交增值税贷应交税费未交增值税。

沉睡的琥珀 追问

2019-09-11 15:31

附加税也需要计

郭老师 解答

2019-09-11 15:39

借税金及附加贷应交税费

沉睡的琥珀 追问

2019-09-11 15:43

未达到10万教育附加和地方教育附加不用交需计提吗？怎么计提？谢谢老师

郭老师 解答

2019-09-11 15:45

我上面的分录贷应交税费-城建税
其他的不写