老师 请问销售货物的物流费用是客户垫付的 后期要冲减应收款 分录计入主营业务成本还是销售费用呢

黑曼巴 追问

2019-09-11 10:10

我们之前销售货物都有商品结转 这个月进项都是物流费 库存商品结转的话就变成负的了 请问这个分录要怎么做

meizi老师 解答

2019-09-11 10:11

你好   你结转库存商品的销售成本 怎么会成负数了 你之前库存商品是没入库吗还是库存商品入库入错了

黑曼巴 追问

2019-09-11 10:12

都是当月入当月销的

meizi老师 解答

2019-09-11 10:15

那不应该会负数 除非你结转成本金额不对

黑曼巴 追问

2019-09-11 10:18

每次结转都是当月进项的不含税金额 所以库存商品每月结余都是0 这个月没有商品的进项 都是物流费 所以销售商品不会结转了

meizi老师 解答

2019-09-11 10:19

那你销售商品 你们的库存商品说明还有余额 才能结转的 不然你现在结转就会负数的。你们之前应该是没结转对 多结转了

黑曼巴 追问

2019-09-11 10:20

嗯 那这次不结转有没有关系

黑曼巴 追问

2019-09-11 10:26

还是冲回商品后在结转

meizi老师 解答

2019-09-11 10:32

你好  你不结转没成本 会收入与成本不配比的。 最好是冲回在结转