老师。差旅费还有出差补助怎么做会计分录？ 然后我公司是小规模纳税人。实名制的火车票能抵扣吗？

程阿梦。 追问

2019-09-10 17:40

那出差补助也直接计入差路费是吗？

bamboo老师 解答

2019-09-10 17:40

出差补助也直接计入差路费 是的

程阿梦。 追问

2019-09-11 09:39

老师。会计分录可以做成
借：管理费用
贷：其他应付款吗？

bamboo老师 解答

2019-09-11 09:40

如果报销的时候没有支付 可以

程阿梦。 追问

2019-09-11 09:44

我看之前做账的都是这么做的。然后都已经报销完了。那怎么办？我是不是得把之前的在重新改过来？在多做一笔会计分录？借其他应付款。贷银行存款？

bamboo老师 解答

2019-09-11 09:45

给您发票的时候没有支付款项
借：管理费用
贷：其他应付款
支付的时候
借：其他应付款
贷：银行存款

程阿梦。 追问

2019-09-11 09:49

我公司都是先垫付后报销的。然后用的金蝶做账。好像今年一年都是用的借：管理费用  贷其他应付款。这可咋整？

bamboo老师 解答

2019-09-11 09:50

那您银行存款金额能对么

程阿梦。 追问

2019-09-11 09:53

每次我记录银行存款明细账的时候是对的上的啊。

bamboo老师 解答

2019-09-11 09:55

那应该没有问题 您看下其他应付款明细账 借方是怎么减少的

程阿梦。 追问

2019-09-11 10:08

我看了一下其他应付款的明细账。贷方是负39万。

程阿梦。 追问

2019-09-11 10:08

是不是就是说还欠别人39万？

bamboo老师 解答

2019-09-11 10:09

那您报销的这些借方金额是一一对应的么

程阿梦。 追问

2019-09-11 10:12

报销的借方都没有。全在贷方。

bamboo老师 解答

2019-09-11 10:14

那不是逐笔支付给对方  可能是对方需要用了 才支付一次  您看借方有发生额

程阿梦。 追问

2019-09-11 10:18

借方的发生额是我根据月账单的明细账登入进去的。之前报销的就是借管理费用。贷：其他应付款。然后后面就没有了。

bamboo老师 解答

2019-09-11 10:20

如果报销的时候没有支付  是不需要写银行存款这笔分录的

程阿梦。 追问

2019-09-11 10:24

是支付了呀。因为报销单拿过来都这么久了。一个月报销2次。早给他们报销了。那现在是不是不用再挂这上面。我在这个月在写一笔借其他应付款   贷银行存款？还是我反结账到前面在一个一个的改回来？

bamboo老师 解答

2019-09-11 10:25

您银行存款余额跟银行实际的一致么？