关于一个物业问题！请看这个收据上的内容，根据这个内容我该怎么做分录？

玻璃海 追问

2019-09-10 16:13

老师，这个面有三个费，物业费、公摊电费、还有卫生费！而且目前交费是收95%，还牵扯到去年物业费多交了39今年交的时候减去！

玻璃海 追问

2019-09-10 16:14

这些细节是否都要通过分录反应出来吗？

玻璃海 追问

2019-09-10 16:16

而且这上面公摊电费和卫生费收取的是2018年到2019年的！而物业费收的是2019年到2828年的

meizi老师 解答

2019-09-10 16:17

嗯 是的 都需要体现出来的 你要看去年是怎么挂的      那你们去年公摊电费和卫生费做账没  没收款没做账吗？

玻璃海 追问

2019-09-10 16:22

我们物业是从去年开始收的，公摊电费和卫生费，这算是第一次收，算是满一年末尾收！这收的都算是去年的！

玻璃海 追问

2019-09-10 16:22

老师您能不能帮我做具体的分录？

meizi老师 解答

2019-09-10 16:25

你好 那你要算去年的就要走以前年度损益调整来做了  去年全都没做收入 就一起做一笔就行 借银行存款贷以前年度损益调整 应交税费-应交增值税    借以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税 借应交税费-应交增值税应交税费-应交企业所得税 应交增值税-应交城建税等  贷银行存款  把以前年度损益调整余额结转到未分配利润去

玻璃海 追问

2019-09-10 16:39

非要这么麻烦吗？

玻璃海 追问

2019-09-10 16:43

老师，因为牵扯到房子面积，预测面积和实测面积有误差，交物业的时候都是按预测面积来交的！后来实测面积出来了，所以多退少补！今年交物业的时候存在多退少补的现象！是每家每户都有！

meizi老师 解答

2019-09-10 16:51

你去年没做收入 跨年的损益要走以前年度损益调整来做的    那你去年是怎么做的分录   你把去年做的分录写下

玻璃海 追问

2019-09-10 16:58

去年做收入了！
借银行存款
贷主营业务收入

玻璃海 追问

2019-09-10 16:59

去年已经做收入了！

meizi老师 解答

2019-09-10 17:05

那你做了收入就不用做收入了  不走以前年度损益调整 意思是现在要冲一部分收入 因为这个多缴纳的要退 少缴纳的要补是这样的意思吗

玻璃海 追问

2019-09-10 18:18

是的！

玻璃海 追问

2019-09-10 18:18

就按实际收到的钱入账行吗？

meizi老师 解答

2019-09-10 18:19

你好 那你对应的退的 要冲你之前的收入   要补的你做收入 这样 你们这个金额很大的话 必须要走以前年度损益调整来做

玻璃海 追问

2019-09-10 18:20

物业费就按95%打折后-39这个数来做物业费入账？

meizi老师 解答

2019-09-10 18:22

你好  是的 你们是95折收款吗  减去去年缴纳的39后 来入账

玻璃海 追问

2019-09-10 18:28

好的！明白！谢谢老师说了这么多！

meizi老师 解答

2019-09-10 18:32

不客气的 帮到你就好 满意请给予评价